对2017年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告所反映的问题，区委、区政府高度重视，分别召开区委常委会和区政府常务会议，专题听取审计情况，要求相关职能部门高度重视审计发现的问题，认真加以整改，通过建章立制，着力构建长效机制，提高管理水平。区审计局按照区人大常委会审议意见和区委、区政府有关要求，组织审计力量，加大审计整改跟踪检查力度，督促被审计单位审计整改落到实处。检查结果表明，有关部门和单位积极采纳审计意见和建议，采取各种措施，从实现部门联动、完善工作机制、加强制度建设等方面，推进审计整改，提升整改实效。
一、本级预算审计查出问题的整改情况
（一） 关于预算编制及执行方面问题的整改情况
针对产业扶持资金预算执行率不高的问题，2018年起区财政局将产业扶持资金纳入了部门预算管理，并要求相关职能部门细化预算编制内容，增强支出责任意识，优化审批流程，提高预算执行率。针对3个街道部分政府购买服务未纳入部门预算编制的问题，区财政局在部署2019年部门预算编制时，已要求预算单位对照政府购买服务目录，认真做好预算编制工作，并加强预算审核。
（二） 财政资金管理方面问题的整改情况
针对部门预算单位历年结余资金有待盘活的问题。区财政计划明年一季度收缴全额拨款事业单位事业基金结余，统筹用于民生保障，提高财政资金使用效益。对于以前年度条线拨入资金形成的结余，待与市级部门研究后确定。针对基建专户未及时清理的问题。目前已清理40个项目，结余资金上缴国库2238.60万元，其余项目正在清理落实中。
（三） 非税收入和资产管理方面问题的整改情况
非税收入方面，区财政对非税信息管理系统中涉及的2017年底前已开票未核销的非税收入缴款书进行了核实，目前已清理核销1231笔，金额2420.06万元，并表示进一步加强监督制约措施，确保非税收入应收尽收。资产管理方面，区财政局出台了《上海市宝山区区级行政单位国有资产处置管理办法》等7项管理制度，对行政事业国有资产的日常管理、处置和报废作出了规定；出台了《上海市宝山区区级行政事业单位房屋出租出借管理办法》，建立统一平台管理行政事业单位资产出租、出借行为，并将进一步规范区级行政事业单位房屋资产管理工作，加快推进资产核实工作进度，指导相关单位报送核实材料，按照规定权限进行审批，夯实行政事业单位资产家底。
二、部门预算执行审计查出问题的整改情况
针对部分单位购买打印机、复印纸等未经政府采购的问题，5个单位均表示今后将严格执行政府采购制度。针对部分单位结余资金未及时上缴国库的问题，5个单位已将相关结余资金1638.49万元上缴区财政。针对资产管理方面的问题，2个单位已将账外固定资产14.8万元补记入账；河口科技馆及四维影院中的电梯、中央空调等340.24万元已补记固定资产账,其余固定资产待核实后再纳入固定资产统一核算；1家主管部门下属2家事业单位已运用信息系统软件建立了专项物资管理台账，规范物资收发存管理。针对部分单位支付依据或原始凭证不够齐全的问题，相关单位进一步明确了报销原则和支付依据及手续，规范支出行为。
三、财政专项资金审计调查查出问题的整改情况
（一）科技创新资金审计调查整改情况
针对尚未建立项目动态储备库的问题，区科委表示，通过加强科技企业调研，形成重点科技企业目录，并对接市级重大项目和区重点产业项目进行项目储备管理；建成区级科技项目在线申报系统，加强项目申报、立项、验收等流程的动态管理。针对科创项目立项评审内容不够全面、验收考核不够严格的问题，区科委制定了相关制度，对聘请专家的资格、构成和数量作出规定，修改完善专家评分标准，根据项目类别和考核重点，增加综合情况评估，优化项目评审机制。为加强项目验收监管，制定了《宝山区科技创新专项资金区级项目验收工作规范》，明确验收工作的具体要求。针对科技创新软环境有待改善的问题，区科委为加快推进宝山区产业转型发展创新示范区建设，深化与大院大所的合作，积极搭建和推进相关平台建设，为区内企业提供各类知识产权服务。
（二）为老服务扶持资金审计调查整改情况。
针对居家养老服务补贴管理不够完善的问题，区民政局表示将督促街镇切实履行日常审核和监管职责，每年聘请第三方对居家养老补贴资金使用情况进行内部审计，确保财政补贴资金规范安全有效使用。针对相关街镇对居家养老服务质量管理和考核还不到位的问题，区居家养老服务指导中心已组织开展有关工作流程、操作规程等方面的专题培训；建立第三方监督检查制度，并将结果反馈至各街镇，由各街镇进一步跟进督促整改。针对区域间养老床位供求不平衡的问题，区民政局在《关于推进本区“十三五”期间养老机构建设的实施意见》中明确了各街镇至2020年末的养老床位建设指标；对结构封顶养老机构将加快后续建设和开业启用,对设施条件较陈旧的养老机构实施改造，不断规范养老床位的管理，提高养老机构的入住率。
（三）促进就业社会保障资金审计调查整改情况。
针对超期享受创业及带动就业补贴的问题,审计期间，相关街镇所涉资金11.2万元已全部追回，区人保局在全区范围内组织开展交叉检查和现场培训，同时联合相关职能部门修订创业带动就业补贴的操作细则，加强业务系统功能开发和完善，防范重复或超限额补贴问题发生。针对部分享受公益性组织补贴岗位不合规的问题，区人保局督促相关街镇对岗位人员进行了调整。
（四）水污染防治资金审计调查整改情况。
针对排水户信息缺乏共享，排水户底数未全面掌握的问题，目前，区水务局对全区6万多排水户信息进行逐步筛查，摸清底数，落实污水排放许可工作。将协同各乡镇合理布局建设污水二级管网，逐步解决无管可纳的问题。针对有的河道整治不够彻底的问题，有的已整改，有的正在整改中。针对腾地和拆迁资料不齐全的问题，相关的4个镇完善了评估等基础资料。
四、重大政府投资项目审计整改情况
（一）宝山区工业园区公共租赁房建设项目竣工决算审计的整改情况
针对多报多付工程款的问题，被审计单位已按照审定金额结算工程款，核减投资成本6817.71万元，收回超付工程进度款175.01万元。针对加强公租房使用管理，提高公租房入住率的审计建议，公租房公司拟定了提高公租房入住率的工作方案。
（二）城市绿色步道示范段一期工程竣工决算审计的整改情况
针对该项目多计工程造价和施工监理费265.49万元的问题，区绿化建设和管理中心认真落实审计意见，按规定与相关单位进行财务结算。针对该项目“移交养护管理”的审计建议，区绿化建设和管理中心完成资产移交养护手续，签订养护合同，明确双方责任及养护要求。同时完善了《宝山区公园绿地养护管理考核奖惩考核实施细则》，草拟了《宝山区绿道建设和管理实施意见》，以促进管理和养护责任的有效落实。